به خانواده دادگر بپیوندید


Email/ایمیل
Name/نام

پس انداز بازنشستگی فقط برای بازنشستگی نیست

طرح خرید خانه (HBP) به شما اجازه می‌دهد تا با استفاده از حساب پس انداز بازنشستگی (RRSP) خود برای خرید یا ساخت خانه وام بگیرید. شرایطی برای درخواست...

514
514
Share

طرح خرید خانه (HBP) به شما اجازه می‌دهد تا با استفاده از حساب پس انداز بازنشستگی (RRSP) خود برای خرید یا ساخت خانه وام بگیرید. شرایطی برای درخواست این طرح وجود دارد. در این مقاله سعی می‌کنیم تا به بررسی مهم‌ترین این موارد بپردازیم.

موازنه‌ طرح خریداران خانه
نخست این که اگر قبلا در طرح خریداران خانه شرکت کرده‌اید، موازنه باز پرداخت شما باید در اول ژانویه‌ سالی که آن را برداشت کرده‌اید، صفر باشد. در این حالت اگر دارای تمام شرایط دیگر از جمله این مورد باشید، ممکن است بتوانید دوباره در این طرح شرکت نمایید. اگر کل بازپرداخت‌های تعیین شده‌ شما و میزانی که در سال‌های قبل به درآمدتان اضافه شده (چون آنها به حساب پس انداز بازنشستگی شما بازپرداخت نشده‌اند) برابر با میزان مشروط کل باشد، موازنه‌ حساب‌ شما صفر می‌شود.

حداکثر برداشت 25 هزار دلار
دوم این که حداکثر پولی که می‌توانید از این حساب بگیرید، 25 هزار دلار است. اگر بیش از یک حساب پس انداز بازنشستگی دارید، می‌توانید از تمام آنها تا سقف مجموعاً 25 هزار دلار برداشت کنید. اگر همسر یا شریک زندگی شما نیز واجد شرایط طرح خریداران خانه باشد، هر کدام می‌توانید 25 هزار دلار از حساب خود برداشت کنید که مجموعاً 50 هزار دلار می‌شود. پولی که برداشت می‌کنید باید حداقل ۹۰ روز در حساب پس انداز بازنشستگی شما مانده باشد.

قرارداد خرید یا ساخت خانه
سوم این که قبل از این که بتوانید طرح خریداران خانه را امضا کنید، باید قراردادی برای خرید یا ساخت خانه داشته باشید.تمام خانه هایی که در کانادا وجود دارند، واجد شرایط این طرح هستند. خانه می‌تواند به صورت جدا (Detached) یا نیمه‌جدا (Semi-detached)، تاون هاوس (Town House)، کاندومینیوم، خانه‌ سیار (Mobile Home)، خانه تعاونی مسکن یا آپارتمان‌های دوبلکس، تریبلکس، فورپلکس یا آپارتمان معمولی باشد.

محل اصلی اقامت
چهارم این که شما تنها در صورتی واجد شرایط هستید که بخواهید در آن خانه به عنوان محل اصلی اقامت خود به مدت حداقل یک سال پس از خرید یا ساخت آن، زندگی کنید. برای زندگی کردن شما در آن خانه، هیچ زمان حداقلی وجود ندارد.

محدودیت زمانی برای مالکیت خانه
پنجم این که نه شما و نه همسر یا شریک قانونی خود نمی‌توانید بیش‌تر از ۳۰ روز قبل از برداشت از حساب خود، مالک خانه تعیین شده باشید.

برداشت به دلیل خرید خانه
ششم این که وقتی از حساب پس انداز بازنشستگی خود پول برداشت می‌کنید، باید مشخص کنید که این برداشت به دلیل خرید خانه است. فرم دفتر نمایندگی درآمد کانادا که «فرم T1036 درخواست طرح خریداران خانه» نام دارد را پُر کنید تا از حساب بازنشستگی خود برداشت نمایید. این فرم در دفتر نمایندگی درآمد کانادا در دسترس است.

خرید خانه برای اولین بار
در نهایت، قبل از این که بتوانید برای خرید یا ساخت خانه تعیین شده از حساب خود برداشت کنید، باید برای اولین بار باشد که خریدار خانه هستید. فرض بر این است که شما برای اولین بار خریدار خانه هستید، و شما و همسر یا شریک زندگی‌تان در زمانی که خانه خریداری می‌شود یا در طول چهار سال تقویمی متمادیِ قبل، صاحب خانه‌ای نبوده‌ و در آن زندگی نکرده‌اید.

فرد ناتوان (معلول)
اگر دچار ناتوانی هستید یا می‌خواهید برای یکی از بستگان ناتوان‌ خود خانه بخرید یا به خویشاوندی ناتوان کمک ‌کنید خانه بخرد، این شرط که باید برای اولین بار خریدار خانه باشید، در مورد شما صدق نمی‌کند. برای کسب اطلاعات بیش‌تر در مورد افراد ناتوان و شرایط طرح خریداران خانه به وب‌سایت دفتر نمایندگی درآمد کانادا مراجعه کنید.

بازپرداخت پول
شما باید پولی که از حساب پس انداز بازنشستگی خود برداشت کرده‌اید را طی دوره‌ای که نباید از ۱۵ سال بیش‌تر باشد، بازگردانید. اگر طی مدت ۱۵ سال این پول را بازپرداخت کردید، نیازی به پرداخت مالیات بر درآمد ندارید. از آن ‌جایی که در حال حاضر مزایای مالیاتی پولی را که برداشت کرده‌اید، دریافت می‌کنید، پرداخت‌های جایگزین‌ شما باید بر اساس درآمد پس از کسر مالیات شما باشد. زمان بازپرداخت دو سال بعد از سالی است که برداشت انجام می‌شود.

طرح آموزش مادام‌العمر
طرح آموزش مادام‌العمر (LLP) به شما اجازه می‌دهد از حساب بازنشستگی خود برداشت کنید و آن را صرف آموزش یا تحصیل تمام وقت خود، همسر یا شریک زندگی‌تان نمایید. این برنامه در مورد آموزش یا تحصیل کودکان صدق نمی‌کند. برای واجد شرایط بودن جهت استفاده از این طرح، شرایط زیر لازم است:
• فرد باید دارای حساب پس انداز بازنشستگی باشد (یا همسر یا شریک زندگی کسی باشد که چنین حسابی دارد)
• صاحب حساب باید مقیم کانادا باشد
• فردی که مایل به تحصیل است باید در یک موسسه‌ آموزشی تعیین شده و در یک برنامه آموزشی تمام وقت ثبت ‌نام کند (ثبت ‌نام نیمه ‌وقت مختص افراد ناتوان است)
• اگر هنوز در برنامه آموزشی ثبت‌نام نکرده است، باید پیشنهاد کتبی ثبت ‌نام او قبل از ماه مارچ آن سال و بعد از زمانی باشد که وجوه از حساب برداشت می‌شود
• برنامه‌ آموزشی نباید هنگام درخواست این برنامه به پایان رسیده باشد
• برنامه‌ آموزشی باید قبل از ۷۱ سالگی فرد، پایان یابد
اگر واجد شرایط شرکت در این برنامه هستید، می‌توانید:
• هر چند بار که مایلید در آن شرکت کنید به شرط این که نخست، موازنه‌ حساب خود را به صفر برسانید
• همزمان با همسر یا شریک زندگی خود در این برنامه شرکت کنید
• همزمان با برنامه خریداران خانه، در این طرح نیز شرکت کنید

حداکثر برداشت 20 هزار دلار
حداکثر برداشتی که می‌توانید برای استفاده از طرح آموزش مادام‌العمر، از حساب بازنشستگی خود برداشت کنید، 20 هزار دلار است و این مبلغ نباید در یک سال تقویمی از 10 هزار دلار تجاوز کند. اگر بیش از یک حساب بازنشستگی دارید، می‌توانید تا سقف مجاز سالیانه از تمام آنها پول برداشت نمایید. اگر در یک سال تقویمی بیش از 10 هزار دلار برداشت کنید، باید مالیات بر برداشت بپردازید. اگر بیش از سقف کلیِ 20 هزار دلار برداشت کنید، مازاد آن در همان سالی که برداشت را انجام داده‌اید، به عنوان درآمد محسوب می‌شود.
اگر همسر یا شریک زندگی شما نیز واجد شرایط بهره‌مندی از برنامه آموزش مادام‌العمر باشد، هر کدام می‌توانید با توجه به حساب بازنشستگی خود در یک سال تقویمی به تنهایی حداکثر 10 هزار دلار و در کل 20 هزار دلار برداشت کنید که در مجموع 40 هزار دلار می‌شود. اگر پول را به حساب خود بازپرداخت کردید و موازنه ‌حساب برنامه آموزش مادام‌العمر خود را به صفر رساندید، می‌توانید بار دیگر در این طرح شرکت کنید و دوباره قادر خواهید بود مبلغ کل 20 هزار دلار برداشت نمایید. پولی که برداشت می‌کنید باید دست کم ۹۰ روز در حساب شما مانده باشد.

بازپرداخت پول به حساب پس انداز بازنشستگی
شما باید پولی که برای طرح آموزش مادام‌العمر از حساب پس انداز بازنشستگی خود برداشت کرده‌اید را حداکثر تا۱۰ سال، پرداخت نمایید. اگر این پول را طی مدت ۱۰ سال جایگزین کنید، دیگر نباید مالیات بر درآمد پولی که برداشت کرده‌اید را بپردازید. از آنجایی که شما مزایای مالیات پول برداشت شده خود را دریافت کرده‌اید، پرداخت‌های جایگزین شما باید بر اساس درآمد پس از کسر مالیات انجام شود. زمان بازپرداخت، نباید دیرتر از پنجمین سال پس از اولین برداشت باشد. در بیش‌تر موارد، باید بازپرداخت‌ خود را قبل از این زمان آغاز کنید.

dadgar main author
In this article

Join the Conversation